Fondförvaltare (företag)

väska

Fondbolaget är det som fattar kapitalinvesteringsbeslut och utför alla fondens administration och representationsfunktioner.

Den förvaltar kapitalet som tillförs av fondens sparare eller deltagare i de olika tillgångarna som utgör dess portfölj, såsom aktier, räntebärande derivat, inlåning eller strukturerade produkter.

Det är viktigt att komma ihåg att en investeringsfond inte är juridisk person och är relaterad till mellanhänder, deltagare eller marknaden genom förvaltningsbolaget och förvaringsinstitutet. Förvaltningsbolaget är skyldigt att utarbeta en informationsbroschyr med fondens egenskaper, samt informera om fondens investeringspolicy, som är den viktigaste delen av dokumentet.

Hur beräknas fondens värde?

Fondens andel beräknas genom substansvärdet genom kvoten mellan fondens totala tillgångar och antalet aktier i omlopp.

Låt oss föreställa oss att det totala kapitalet i en fond är 1 000 000 euro och det finns 1 000 aktier i omlopp, NAV kommer att vara 1 000 euro.

Förvaltningsbolaget kommer att vidarebefordra en provision som kallas förvaltningsprovisionen till deltagaren. Denna ledningskommission kommer att ha ett lagligt maximibelopp som är tillåtet beroende på bestämmelserna i varje land. Det finns i sin tur investeringsförvaltare som kopplar sin provision till en framgångsprovision på en genomsnittlig omvärderingsprocent av portföljen under ett år i förhållande till en benchmark- eller referenstillgång på marknaden.

Fondbolagets funktioner

De huvudsakliga funktionerna för investeringsfondbolag är följande:

  • Administration och representation av institut för kollektiva investeringar (IIC).
  • Kapitalförvaltning på uppdrag av tredje part.
  • Finansiell rådgivning och intervention vid utfärdande av offentliga och privata placeringar.
  • Beräkning av det dagliga substansvärdet och dess publicering.
  • Sändning av fondens kvartalsrapport och årsrapport, med angivande av dess lönsamhet och de förändringar som har skett i dess sammansättning.
  • Publicering av portföljens lönsamhet och dess sammansättning på en daglig och transparent basis.
  • Offentliggörande av fondens ekonomiska nyckeltal.

Slutligen bör det noteras att förvaltningsbolaget är anonymt och inte kan vara ett depåbolag, de måste vara oberoende och inte ha några intressen utanför den goda förvaltningen av de investeringsportföljer de hanterar från sina kunder.

Tagg:  kultur USA bokföring 

Intressanta Artiklar

add